НОВИЙ ФІНМОНІТОРИНГ З 28.04.2020: ЩО ЗМІНИТЬСЯ?

Дата публікації: вт, 04/28/2020 - 13:54

Сьогодні, 28 квітня 2020 року, в Україні почнуть діяти нові правила боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом. Зміни внесено Законом України від 06.12.2019 року № 361-ІХ (опубліковано в Голосі України № 251)

Закон передбачає:

  •  перехід до застосування суб’єктами первинного фінансового моніторингу ризик-орієнтованого підходу, де враховуються критерії ризику, які пов’язані з його клієнтами, географічним розташуванням держави реєстрації клієнта або установи, через яку він здійснює передачу (отримання) активів, видом товарів та послуг, що клієнт отримує від суб’єкта первинного фінансового моніторингу, способом надання (отримання) послуг;
  •  розмежування фінансових операцій, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу на порогові, які мають обмеження в сумі, та на підозрілі, щодо яких виникає підозра (підстави для підозри) про їх зв'язок з злочинною діяльністю або фінансуванням тероризму і розповсюдженням зброї масового знищення;
  •  збільшення порогової суми фінансової операції, що підлягає фінмоніторингу – з 150 тис грн до 400 тис грн.

Отже, суб’єкти первинного моніторингу (банки, страховики, кредитні спілки, біржі, платіжні організації та інші фінустанови) при досягненні відповідного грошового порогу операцій повинні обов’язково звітувати до Держфінмоніторингу. Одночасно зменшенно кількості ознак таких фінансових операцій (з 17 до 4);

  •  перехід до застосування кейсового звітування про підозрілі операції своїх клієнтів; віднесення до спеціально визначених суб’єктів первинного фінмоніторингу, зокрема, бухгалтерів та СГ, що здійснюють консультування з питань оподаткування (крім осіб, які надають послуги в рамках трудових правовідносин).

Окрім цього, можливість використання результатів належної перевірки, здійсненої іншим суб’єктом первинного фінансового моніторингу; створення прозорого інструменту притягнення до відповідальності за порушення; скорочення затрат банків та фінансових установ на звітування про фінансові операції завдяки можливості автоматизації процесу надання інформатизації та зменшення періодичності інформування; удосконалено процедуру розкриття кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності юридичної особи.

Операції, щодо яких необхідно звітувати:

  •  зарахування або переказ коштів, надання або отримання кредиту (позики), здійснення інших фіноперацій у разі, якщо хоча б одна із сторін - учасників фінансової операції має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (юрисдикції), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення (в т. ч. дипломатичне представництво, посольство, консульство такої іноземної держави), або однією із сторін – учасників фіноперації є особа, яка має рахунок у банку, зареєстрованому в зазначеній державі (юрисдикції);
  •  фіноперації політично значущих осіб, членів їх сім’ї та/або осіб, пов’язаних з політично значущими особами;
  •  фіноперації із переказу коштів за кордон (в т. ч. офшорів);
  •  фіноперації з готівкою (внесення, переказ, отримання коштів).
Юридична компанія Winner 

Схожі публікації

відео / фото