дроблення бізнесу

Реальний кейс Бюро економічної безпеки про 17 ФОПів і 84 мільйони гривень виторгу.

Адвокат Богдан Янків розбирає, як звичайна мережа магазинів отримала кримінальну справу за дроблення бізнесу. Адвокат наводить 8 критичних ознак ухилення від сплати податків — від спільних IP-адрес і номінальних працівників до штучного підганяння доходів під ліміти спрощеної системи.

Використовуйте цей розбір як практичний чекліст для самоперевірки власної компанії, щоб вчасно виявити ризики та безпечно перебудувати структуру.

Більшість помилково вважає, що якщо бізнес формально розподілений між кількома ФОПами, то довести дроблення неможливо.

Але на практиці є ряд ознак, за якими податкова встановлює, що за кількома ФОПами стоїть один бізнес.

5 головних ознак, які миттєво викликають підозру:

1. Цифровий слід

В одному магазині покупцям видають чеки від різних ФОПів.

Однакові IP-адреси для звітності та один бухгалтер на всіх.

2. Фінансові ознаки