податкова перевірка

Більшість помилково вважає, що якщо бізнес формально розподілений між кількома ФОПами, то довести дроблення неможливо.

Але на практиці є ряд ознак, за якими податкова встановлює, що за кількома ФОПами стоїть один бізнес.

5 головних ознак, які миттєво викликають підозру:

1. Цифровий слід

В одному магазині покупцям видають чеки від різних ФОПів.

Однакові IP-адреси для звітності та один бухгалтер на всіх.

2. Фінансові ознаки

Податковий орган має право призначати фактичну перевірку лише в разі наявності достатніх підстав, що підтверджують можливі порушення податкового законодавства.

Неналежне розкриття змісту підстав проведення перевірки в наказі (зокрема, лише з використанням нумераційного позначення відповідного пункту статті Податкового кодексу України) не є автоматичною підставою для визнання наказу протиправним, якщо загальні положення підпункту 80.2.2 пункту 80.2 статті 80 цього Кодексу охоплюють такі підстави.

У період мораторію список компаній на перевірку формують тихо, за ризиковими критеріями, які платники не бачать. Саме тому сотні бізнесів потрапляють у план, не розуміючи - чому саме вони?

Державна податкова служба викрила схему ухилення від податків, до якої вдалися сім торгових мереж. Через «дроблення бізнесу» бюджет недоотримав майже 670 млн грн податку на додану вартість.

Про це повідомили в ДПС.

Як розповіла в.о. голови ДПС Леся Карнаух йдеться про 6 мереж з продажу побутової техніки та електроніки та одну – з реалізації жіночого одягу та взуття. Свою діяльність вони штучно розподілили між десятками ФОП, які працюють за спрощеною системою оподаткування.

Про головні ризики, через які ФОП може потрапити під перевірку податкової у 2025 році розповідає Аутсорсингова компанія "Головбух".

Не згодні з актом податкової перевірки?

Як скласти заперечення, яке дійсно врахує ДПС? Що впливає на рішення, і чому варто готуватись не формально, а стратегічно?

Також у відео:

• Як побудувати логіку заперечення
• Що писати, якщо не згодні з донарахуванням
• Як діяти малому бізнесу без юриста
• Секрети ефективної аргументації

TAX Podcast - податки, фінанси, закони, бізнес 

Державна податкова служба почала надсилати українцям листи із запрошенням з’явитися до територіальних відділень через надходження коштів на банківські картки та підозру в онлайн-торгівлі без реєстрації підприємницької діяльності.

"Ось такі запрошення почали приходити фізособам які торгують у інтернеті не оформлюючи ФОП", - написала бухгалтер Людмила Боднар і опублікувала відповідний лист.

Які бувають податкові перевірки і що потрібно знати підприємцю, щоб бути готовим до візиту податкової розповідає Аутсорсингова компанія "Головбух".

Податківці мають право проводити три основні види перевірок:

Як правильно пройти податкову перевірку в 2025? Хто потрапляє у графік перевірок? Як готуватись, навіть якщо «все чисто»? І що робити, коли вже отримали Акт?

У відео обговорюють: